كيف احسب فائدة القرض

الفائدة هي النسبة المئوية التي يتم إضافتها إلى المبلغ الأساسي في السنة الواحدة. أما القرض فهو عبارة عن مبلغٍ من المال يدين به طرف المعاملة الذي يُسمى بـ "المدين" للطرف الآخر الذي يُسمى "الدائن"، وعادة يكون الدَّين المأخوذ من أحد البنوك هو ما يُطلقُ عليه اسم القرض، بينما يُطلق اسم "الدَّيْن" على المبلغ الذي يقترضه الشخص من شخصٍ اعتباري أو مؤسسة غير بنكية. وأول ما يتبادر إلى الأذهان عند الحديث عن القروض البنكية هو مقدار الفائدة على ذلك القرض، فالمصدر الرئيسي لإيرادات البنوك على مستوى العالم؛ يأتي من مقدار مبلغ الفائدة الذي يتم تحصله على القروض التي يتم إعطاؤها لطالبيها.

يتم تحديد سعر الفائدة في أغلب بلدان العالم عن طريق البنك المركزي في تلك الدولة، فلا تستطيع البنوك أن تتلاعب بأسعار الفائدة حسب مزاجها. ويتحكَّم مبلغ الفائدة بعدد سنوات القرض المُعطى لطالِبه، وتُعطي البنوك قروضها على أساس الفائدة المركَّبة، وهي أن يتم إضافة مبلغ الفائدة حسب النسبة المُتَّفق عليها على مبلغ القرض بنهاية السنة الأولى؛ ثم احتساب نسبة الفائدة على المبلغ المتجمِّع للسنة الثانية؛ وثم إضافة المبلغ الذي افتُتِحت به السنة الثانية؛ وهكذا على طول عدد سنوات القرض. فعلى سبيل المثال لو كانت قيمة القرض 100,000 دينار بفائدة 5% سنوياً، ومدة القرض هي خمس سنوات؛ فإن فائدة السنة الأولى تكون 100,000 × 5% = 5,000 دينار، فيكون المبلغ الإفتتاحي للسنة الثانية 105,000 دينار، يُضاف عليه فائدة 5%؛ فتكون فائدة السنة الثانية 5,250 دينار؛ يتم إضافتها على المبلغ الإفتتاحي للسنة الثانية ليُصبِح المبلغ الإجمالي 110,250 دينار. وعن طريق احتساب الفائدة على هذه الطريقة ولمدة القرض البالغة خمس سنوات، يكون مبلغ القرض في نهاية السنة الخامسة 127,628.160 دينار، أي بزيادة مِقدارها 27,628.160 دينار، وهي ما نسبته 27.63% من مبلغ القرض الأصلي.

ويمكن احتساب فائدة القرض بطريقة أبسط عن طريق المُعادلة التالية: المبلغ المتجمِّع = مبلغ القرض الأصلي × (1 + (نسبة الفائد ÷ عدد دورات الفائدة في السنة)) أس عدد دورات الفائدة في السنة×عدد السنوات، وكما في المثال السابق؛ فإن المبلغ الأصلي للقرض = 100,000 وعدد السنوات 5 ونسبة الفائدة = 0.05، فتكون طريقة احتساب الفائدة على هذا القرض كما يلي:

• نسبة الفائدة ÷ عدد دورات الفائدة في السنة = 0.05 ÷ 1 = 0.05
• 1 + 0.05 = 1.05
• عدد السنوات × عدد دورات الفائدة في السنة = 5 × 1 = 5
• والآن نعمل الأساس هو الناتج من فقرة رقم 2 والأس هو الناتج من فقرة رقم 3 فيكون الناتج 1.27628
• والآن نضرب مبلغ القرض الأصلي بالناتج الحاصل في الفقرة رقم 4 فيكون 100,000 × 1.27628 = 127,628.160 دينار، وهي نفس النتيجة التي حصلنا عليها في الطريقة السابقة.